Оптимизация денежных средств организации

Год сдачи (защиты) дипломной работы: 2017 г.

Объем: 108 стр.

Содержание дипломной:

Заданная тема1: Оптимизация денежных средств организации

ВВЕДЕНИЕ 3
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИКО-МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ 8
1.1. Понятие денежных средств предприятия и основы их формирования 8
1.2. Влияние денежных потоков на систему экономических отношений организации 15
1.3. Методологические основы управления и моделирования денежных потоков в организации 24
ГЛАВА 2. АНАЛИЗ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ НА ПРИМЕРЕ ООО «ГАЛАКТИКА» 36
2.1. Экономическая характеристика предприятия ООО «Галактика» 36
2.2. Оценка системы управления денежными средствами в ООО «Галактика» 48
2.3. Анализ эффективности управления денежными потоками предприятия 58
ГЛАВА 3. РАЗРАБОТКА ПРОЕКТА ПО ОПТИМИЗАЦИИ СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ ДЕНЕЖНЫМИ СРЕДСТВАМИ ПРЕДПРИЯТИЯ ООО «ГАЛАКТИКА» 61
3.1. Разработка системы прогнозирования денежных потоков предприятия 61
3.2. Реализация разработанного алгоритма прогнозирования денежных потоков 66
3.3 Совершенствование информационного обеспечения системы управления денежными средствами предприятия 80
ЗАКЛЮЧЕНИЕ 85
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ 88
ПРИЛОЖЕНИЯ 97

Выдержка из дипломной работы

Актуальность темы исследования обусловлена тем, что сложившаяся на сегодняшний день ситуация в экономике любого предприятия характеризу-ется противоречивыми явлениями, связанными с политическими изменениями в стране, с поиском новых путей развития, где одним из основных на-правлений антикризисного управления хозяйствующего субъекта должен стать денежный поток. Денежные ресурсы являются не только основной и наиболее мобильной частью финансовых ресурсов предприятия, но и наибо-лее ограниченным видом ресурсов, поэтому от эффективности использования денежных ресурсом зависит во многом сам успех деятельности предприятия на рынке.
Денежные потоки являются индикатором финансового состояния компа-нии, также они во многом влияют на возможности роста и достижения вы-соких результатов, определяемых стратегией развития предприятия. Сущест-вующие в настоящее время эффективные технологии управления денежными потоками, их апробация и адаптация под индивидуальные особенности деятельности каждого предприятия – это залог достижения высоких конечных результатов деятельности, успех на рынке, средство реализации стратегии предприятия...
Денежные средства предприятия – это средства в виде денег, находящихся в кассе предприятия, на счетах в учреждениях банка, в аккредитивах, у подотчетных лиц и т.д. Денежные средства включают в себя:
? средства в российской и иностранной валютах,
? легко реализуемые ценные бумаги,
? платежные и денежные документы.
Денежный поток (англ. cash flow – «поток наличных денег») – это одно из важнейших понятий современного финансового анализа, финансового планирования и управления финансами. Он является результатом движения наличных и безналичных денежных средств, представляющим собой ядро системы финансов предприятия и его финансовых отношений .
В специальной литературе поступление денежных средств является при-током, а расходование денежных средств – оттоком. Приток и отток денежных средств являются составляющими процессов денежного оборота, они формируют операционный, инвестиционный и финансовый денежные потоки, которые в свою очередь создают единый денежный поток предприятия. Чистый денежный поток – это разница между притоком и оттоком денежных средств. С позиции бухгалтерского учета денежный поток содержит только денежные средства (наличные и безналичные), с позиции финансового менеджмента денежный поток может быть определен как «движение денежных средств и их эквивалентов (банковские депозиты, векселя и др.)»...
Таким образом, подводя итог исследованию, можно сделать следующие выводы. Денежные средства предприятия – это средства в виде денег, находя-щихся в кассе предприятия, на счетах в учреждениях банка, в аккредитивах, у подотчетных лиц и т.д. Денежные средства включают в себя: средства в рос-сийской и иностранной валютах, легко реализуемые ценные бумаги, платеж-ные и денежные документы.Система управления денежными потоками – это важнейший элемент финансовой политики современных компаний, который связан со всеми инструментами общего менеджмента предприятия. Роль управления денежными потоками предприятия очень высока: от эффективности его организации зависит не только финансовая устойчивость компании на текущий момент времени, но и достижение стратегических целей, рост масштабов бизнеса, успех на рынке в долгосрочной перспективе. Практически все хозяйственные операции в процессе экономической деятельности происходят с определенным движением денежных средств (либо поступление денежных средств, либо их расходование). Управление денежными потоками непосредственно влияет на систему экономических отношений организации. Денежные потоки влияют на платежеспособность, ликвидность организации и на ее финансовые показатели в целом.
Система управления денежными потоками – это важнейший элемент фи-нансовой политики современных компаний, который связан со всеми инстру-ментами общего менеджмента предприятия. Роль управления денежными потоками предприятия очень высока: от эффективности его организации зависит не только финансовая устойчивость компании на текущий момент времени, но и достижение стратегических целей, рост масштабов бизнеса, успех на рынке в долгосрочной перспективе. Денежный поток в аспекте стратегического учета и анализа – это не только процесс движения денежных средств и их эквивалентов с определенной скоростью, подразделяющийся на внешний и внутренний поток, но и стоимостное приращение по всему составу активов и обязательств организации за определенный период времени с учетом остатков, как на конец, так и на начало периода...

Скачать демоверсию

Вам не подходит этот диплом? Мы рекомендуем Вам узнать точную стоимость дипломной работы именно по Вашим требованиям.