Управление денежными потоками на примере управляющая компания ООО "ТСК" (+отчет по практике)
Год сдачи (защиты) дипломной работы: 2011 г.
Объем: 106 стр.
Содержание дипломной:
Заданная тема1: Управление денежными потоками на примере управляющая компания ООО "ТСК" (+отчет по практике)
Диплом
Введение 3
1. Теоретические аспекты управления денежными потоками 6
1.1. Значение эффективного управления денежными потоками 6
1.2. Характеристика денежных потоков: их классификация, принципы управления 9
1.3. Анализ информационной базы для оценки движения денежных средств по МСФО и отечественным стандартам 23
1.4. Методика оценки оптимальной величины и структуры вложенного капитала для получения максимального объема денежного потока 31
2.Оценка оптимальной величины денежного потока на примере ООО "Управляющая компания "ТСК" 48
2.1. Характеристика предприятия 48
2.2. Расчет продолжительности операционного цикла 65
2.3. Анализ поступления и использования денежных средств 66
2.4. Расчет денежных средств прямым методом 72
2.5. Расчет денежных средств косвенным методом 73
2.6. Оценка оптимального уровня денежных средств 75
3. Предложения по получению оптимальной величины денежных потоков 85
Заключение 99
Литература 104
Отчет
Содержание
Введение 3
1. Характеристика предприятия 5
2. Расчет продолжительности операционного цикла 23
3. Анализ поступления и использования денежных средств 25
4. Расчет денежных средств прямым методом 31
5. Расчет денежных средств косвенным методом 33
6. Оценка оптимального уровня денежных средств 36
Заключение 46
Выдержка из дипломной работы
Такая система управления учитывает опыт, основанный на подходах и технологиях управления, используемых на зарубежных предприятиях, и обеспечивает решение задач, стоящих перед финансовыми службами российских предприятий. Достижение поставленных целей осуществляется с помощью финансовых приемов и моделей управления с учетом специфики деятельности конкретного предприятия в современных условиях, которые характеризуются высоким уровнем инфляции, ограниченностью источников кредитования, недостаточной развитостью рынка финансовых инструментов, сложностью осуществления инвестиций. Вышеперечисленное определяет необходимость разработки и внедрения новых технологий планирования, анализа и контроля денежных потоков на предприятии.
Денежные потоки предприятия служат показателем его финансового состояния, обеспечивают его устойчивый рост и достижение высоких конечных результатов финансово-хозяйственной деятельности. Использование современных методов и механизмов управления денежными потоками, их совершенствование в условиях динамично меняющейся финансово-хозяйственной системы взаимоотношений позволит организации добиться высоких результатов.
Денежные потоки - один из центральных элементов жизнедеятельности любого предприятия. Анализ их является неотъемлемой частью управления всеми финансовыми ресурсами предприятия для обеспечения цели предприятия - получения прибыли.
В рыночных условиях эффективное управление и прогнозирование денежных потоков становится наиболее актуальной проблемой управления всем предприятием, потому что именно здесь сосредоточены основные пути получения положительных финансовых результатов.
На основе проведенного анализа организационно-экономической характеристики предприятия ООО "Управляющая компания "ТСК", можно сделать выводы, что предприятие в 2010 г. ухудшило свое финансовое состояние, за счет уменьшения объемов финансово-хозяйственной деятельности. Соотношение заемного и собственного капитала слишком неравноценно – 90:10 (2010 г.). Это говорит о большой финансовой зависимости предприятия от внешних кредиторов. В случае "Управляющая компания "ТСК" к 2010 г. средства в дебиторской задолженности стали совершать 8 оборотов за год вместо 73 в 2008 г., т.е. оборачиваемость снизилась почти в десять раз. При этом вырос срок ее погашения с 3 дней в 2008 до 28 дней в 2010 г. Если с каждого рубля, вложенного в оборотные активы, предприятие получало в 2008 г. 17 коп. прибыли, то к 2010 г. – только 5 коп. Вложения во внеоборотные активы приносили 98 коп. дохода в 2008 г., а к 2010 г. значение этого показателя снизилось до 12 коп. С каждого рубля полученной выручки предприятие ООО "Управляющая компания "ТСК" получало в 2008 г. 11 коп. прибыли, в 2010 г. – 10 коп.
Вам не подходит этот диплом? Мы рекомендуем Вам узнать точную стоимость дипломной работы именно по Вашим требованиям.
Другие по теме: