Роль коммерческого банка в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем
Год сдачи (защиты) дипломной работы: 2015 г.
Объем: 72 стр.
Содержание дипломной:
Заданная тема1: Роль коммерческого банка в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем
СОДЕРЖАНИЕ
Введение Ошибка! Закладка не определена.
1. Теоретические основы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 7
1.1. Сущность и формы легализации преступных доходов 7
1.2. Факторы, способствующие легализации преступных денег и вывозу их за рубеж. Особенности проявления в РФ 16
1.3. Теоретико- методологические основы организации противодействия отмыванию денег 20
Глава II.Финансовый мониторинг как важное средство противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 23
2.1. Практика кредитных организаций в противодействии отмыванию «грязных» доходов 23
2.2. Зарубежный опыт деятельности кредитных организаций по обеспечению экономической безопасности Ошибка! Закладка не определена.
Глава III. Организация работы по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем в коммерческом банке (на примере ОАО «Уралсиб») 40
3.1. Общая характеристика ОАО «Уралсиб» 40
3.2. Организация внутреннего контроля в ОАО «Уралсиб» в целях противодействия доходов, полученных преступным путем 46
3.3. Проблемы и пути совершенствования системы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем 52
Заключение 65
Список использованных источников 69
Выдержка из дипломной работы
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В настоящее время рост объемов легализации (отмывания) незаконных доходов, занимает одно из лидирующих мест среди наиболее тревожных тенденций в мировой статистике финансовых преступлений. В свою очередь, легализация незаконных доходов тесно связана с такими явлениями, как бегство (вывод) капитала за рубеж, коррупция, финансирование терроризма, использование офшорных юрисдикций для сокрытия источника происхождения доходов и уклонения от налогов.
В связи с этим борьба с легализацией незаконных доходов становится одной из наиболее актуальных задач, стоящих перед международным сообществом в целом и перед каждым государством в отдельности.
Одним из основных каналов для легализации незаконных доходов и финансирования терроризма являются в современных условиях банковские системы. Использование банковских систем для незаконных целей, обусловлено, прежде всего, множеством видов оказываемых услуг финансового посредничества и огромными объемами операций.
В настоящее время масштабы проблемы легализации незаконных доходов для банковской системы Российской Федерации можно охарактеризовать количеством отозванных у кредитных организаций лицензий на осуществление банковских операций.
Очевидно, что механизмы противодействия легализации незаконных доходов в банковской системе РФ должны совершенствоваться, чтобы быть способным минимизировать негативные последствия, связанные с легализацией незаконных доходов, обеспечивать экономическую устойчивость банковской системы РФ и содействовать использованию банковских ресурсов в целях развития экономики.
............
1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ
1.1. Сущность и формы легализации преступных доходов
В настоящее время не вызывает сомнения, что финансовые институты играют определяющую роль в противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма («ПОД/ФТ»). Именно кредитные учреждения, профессиональные участники рынка ценных бумаг, страховые, лизинговые, факторинговые компании выступают авангардом обороны легальной экономии от денежных средств, полученных преступным путем.
Сегодня существует несколько версий происхождения термина «отмывание денег», однако до сих пор ученые, изучающие данный феномен, не пришли к единому мнению по вопросу истории его возникновения.
Так, по одному из предположений принято считать, что этот термин появился в США в двадцатые годы XX века, когда американская мафия начала массово использовать автоматизированные прачечные для отмывания наличных денег, заработанных незаконным путём. В начале прошлого столетия в американские организованные преступные группы располагали огромными суммами денежных средств, полученными ими от преступной деятельности [11]:
-вымогательств, организации проституции, торговли оружием, распространения наркотиков. Но для того чтобы можно было беспрепятственно пользоваться данным преступным капиталом возникла необходимость доказательства законности источников его происхождения. Одним из способов, который использовали преступники, стало смешивание преступных доходов и денежных средств, полученных от легальной коммерческой деятельности. Для этого преступники задействовали свои прачечные, имевшие в то время огромный оборот наличных денег.
...........
Вам не подходит этот диплом? Мы рекомендуем Вам узнать точную стоимость дипломной работы именно по Вашим требованиям.
Другие по теме: